Дубинина А.А. (ру) Основы таможенного дела в Украине (2004)
5.4.2. Перемещение через таможенную границу Украины иностранной валюты
Ввоз иностранной валюты в Украину физическим лицом разрешается при условии декларирования денежных средств в сумме, не превышающей: при условии устного декларирования:
• 1000 американских долларов на одного человека независимо от возраста;
• чеков на сумму до 1000 американских долларов.
с обязательным проповеди в таможенной декларации
• 10000 американских долларов;
• чеков на сумму до 1000 американских долларов;
• банковских металлов в виде слитков общим весом до 100 грн. на одну лицо независимо от возраста;
• денежных средств, которые были ранее вывезены за пределы Украины с (при наличии таможенной декларации на их вывоз).
Ввоз иностранной валюты физическим лицом (резидентом и нерезидентом) в сумме которая превышает 10000 долларов США или чеков, в сумме которая превышает 50000 американских долларов или банковских металлов в виде слитков общим весом более 100 гр. принимаются на хранение таможней к моменту предъявления физическим лицом разрешения НБУ по форме 05 (копия которого направляется в ГТСУ) на ввоз этой суммы, или возвращается владельцу при его выезда из Украины.
Ввоз иностранной валюты в Украину юридическим лицом, если она имеет собственные или зафрахтованные или арендованные транспортные средства, на которых осуществляются пассажирские рейсы за пределы Украины, за отчетную физическое лицо, в сумме которая превышает:
• 1000 американских долларов без справки уполномоченного банка;
• 2000 американских долларов в наличной форме и / или дорожными чеками за справке уполномоченного банка по форме 02с - если она имеет автотранспортные средства;
• 10000 американских в наличной форме и / или дорожными чеками по справке уполномоченного банка по форме 02с - если она имеет самолеты, суда, паромы;
• денежных средств, которые были ранее вывезены за пределы Украины при наличии таможенных деклараций на их вывоз.
Ввоз иностранной валюты юридическим лицом через отчетную физическое лицо в сумме которая превышает вышеуказанную осуществляется на основании индивидуальной лицензии НБУ по форме 03, копия которого направляется в ГТСУ.
Вывоз иностранной валюты за пределы Украины физическим лицом - резидентом и нерезидентом - который с туристической целью или в частных делах или в служебных командировках разрешается в сумме не превышающей:
при условии устного декларирования:
• 1000 американских долларов (или эквивалент этой суммы в другой валюте по официальному обменному курсу гривни к иностранной валюте, установленному НБУ на момент пересечения таможенной границы) наличными и / или дорожными чеками;
при условии письменного декларирования:
• иностранной валюты, которая была ранее ввезена в Украину (при наличии таможенной декларации на ее ввоз);
• 5000 американских долларов наличными которые были сняты с личного валютного счета или купленные в банке и / или дорожными чеками по форме 01, а для лиц направляются в служебные командировки 10000 американских долларов и / или дорожными чеками по форме-1с;
• банковских металлов в виде слитков общим весом до 100 гр. на человека независимо от возраста - при отправке с туристической целью или в частных делах.
Вывоз иностранной валюты за пределы Украины физическими лицами в сумме более указанной разрешается на основании индивидуальной лицензии НБУ по форме 03 копия которого отправляется в ГТСУ.
Вывоз иностранной валюты за пределы Украины юридическими лицами если они имеют собственные или зафрахтованные или арендованные транспортные средства, на которых осуществляются пассажирские рейсы за пределы Украины, за отчетную физическое лицо, осуществляется условия и в объемах допускаемые при ввозе иностранной валюты в Украину юридическими лицами на транспортных средствах.
• 1000 американских долларов на одного человека независимо от возраста;
• чеков на сумму до 1000 американских долларов.
с обязательным проповеди в таможенной декларации
• 10000 американских долларов;
• чеков на сумму до 1000 американских долларов;
• банковских металлов в виде слитков общим весом до 100 грн. на одну лицо независимо от возраста;
• денежных средств, которые были ранее вывезены за пределы Украины с (при наличии таможенной декларации на их вывоз).
Ввоз иностранной валюты физическим лицом (резидентом и нерезидентом) в сумме которая превышает 10000 долларов США или чеков, в сумме которая превышает 50000 американских долларов или банковских металлов в виде слитков общим весом более 100 гр. принимаются на хранение таможней к моменту предъявления физическим лицом разрешения НБУ по форме 05 (копия которого направляется в ГТСУ) на ввоз этой суммы, или возвращается владельцу при его выезда из Украины.
Ввоз иностранной валюты в Украину юридическим лицом, если она имеет собственные или зафрахтованные или арендованные транспортные средства, на которых осуществляются пассажирские рейсы за пределы Украины, за отчетную физическое лицо, в сумме которая превышает:
• 2000 американских долларов в наличной форме и / или дорожными чеками за справке уполномоченного банка по форме 02с - если она имеет автотранспортные средства;
• 10000 американских в наличной форме и / или дорожными чеками по справке уполномоченного банка по форме 02с - если она имеет самолеты, суда, паромы;
• денежных средств, которые были ранее вывезены за пределы Украины при наличии таможенных деклараций на их вывоз.
Ввоз иностранной валюты юридическим лицом через отчетную физическое лицо в сумме которая превышает вышеуказанную осуществляется на основании индивидуальной лицензии НБУ по форме 03, копия которого направляется в ГТСУ.
Вывоз иностранной валюты за пределы Украины физическим лицом - резидентом и нерезидентом - который с туристической целью или в частных делах или в служебных командировках разрешается в сумме не превышающей:
при условии устного декларирования:
• 1000 американских долларов (или эквивалент этой суммы в другой валюте по официальному обменному курсу гривни к иностранной валюте, установленному НБУ на момент пересечения таможенной границы) наличными и / или дорожными чеками;
при условии письменного декларирования:
• иностранной валюты, которая была ранее ввезена в Украину (при наличии таможенной декларации на ее ввоз);
• 5000 американских долларов наличными которые были сняты с личного валютного счета или купленные в банке и / или дорожными чеками по форме 01, а для лиц направляются в служебные командировки 10000 американских долларов и / или дорожными чеками по форме-1с;
• банковских металлов в виде слитков общим весом до 100 гр. на человека независимо от возраста - при отправке с туристической целью или в частных делах.
Вывоз иностранной валюты за пределы Украины физическими лицами в сумме более указанной разрешается на основании индивидуальной лицензии НБУ по форме 03 копия которого отправляется в ГТСУ.
Вывоз иностранной валюты за пределы Украины юридическими лицами если они имеют собственные или зафрахтованные или арендованные транспортные средства, на которых осуществляются пассажирские рейсы за пределы Украины, за отчетную физическое лицо, осуществляется условия и в объемах допускаемые при ввозе иностранной валюты в Украину юридическими лицами на транспортных средствах.
